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中国基金报记者 卢鸰

在A股冲刺IPO三战三败之后，知名珠宝商周六福又转战港交所。

港交所网站6月27日披露了周六福提交的IPO申请，中金公司、中信建投国际为联席保荐人。

最新披露的招股书显示，因触发回购条款，2023年11月至2024年1月，周六福实际控制人李伟柱等，与当时的相关股东签订股权转让协议，回购了相关股东持有的绝大部分股权，总计耗资约1.64亿元。

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A股IPO三战三败

与周大福、周生生等由周姓创始人打造的黄金珠宝品牌不同，周六福的实控人并不姓周，也并非来自香港，而是潮汕的李氏兄弟。

早在2019年5月，周六福就申请在深交所主板上市，但因受聘的会计师事务所正中珠江是康美药业的长期审计机构，在康美财务造假案发后被证监会立案调查，周六福的IPO审查随之中止，并在同年12月遭发审委否决。

2020年9月，周六福再次向证监会提交上市申请材料，但因经营存疑，被证监会第十八届发审委第154次会议二次否决。

时隔近两年后的2022年7月，周六福又披露招股书，申报深市主板上市，但一直没有收到证监会的反馈意见。在实施全面注册制后，2023年2月底其上市审核从证监会平移到深交所，3月26日收到首轮问询，7月26日公司回复问询，但迟迟未收到二轮问询，也没有进入上市委会议环节，直到2023年11月17日终止。

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因多次申报，在2023年的IPO首轮问询中，公司前次申报情况被深交所重点关注。

前次申报发审委会议提出，周六福存在主营业务收入增幅远高于同行业可比公司、加盟模式下实现的收入占比高、新增加盟商店均销售额远高于平均店均销售额的原因及合理性等问题。

对此，深交所要求周六福说明上述问题在本次申报报告期内的整改情况。

周六福在回复中称，2020年度至2022年度公司主营业务收入增速与同行业上市公司较为可比，自营业务得到较大程度的发展，加盟模式收入占比已下降至50.81%，新增加盟店店均销售额与业务模式变化特点相匹配。前次申报发审委会议提出询问的主要问题在本报告期内均已解决或具备合理解释。

已履行回购条款

据周六福2023年发布的招股说明书披露，2021年12月，永诚贰号、金玉福源、架桥合利、徐波、华拓至远、明阳投资（以下统称投资方）分别与实际控制人李伟柱重新签订《股权转让协议之补充协议》（以下简称对赌协议）。

对赌协议中存在相关回购条款，若发行人上市未成功则回购条款被触发，发行人实际控制人之一李伟柱应回购投资方持有的发行人股份。李伟柱实际控制发行人的股份比例为 67.28%，外部股东合计股权比例为 3.91%。

该回购条款为，若公司出现下述情形之一，投资方有权要求李伟柱回购投资方所持公司全部或部分股份，李伟柱应以现金形式进行回购：公司未能在 2022年6月30日前向中国证监会或沪深交易所申报IPO材料并取得正式受理，或者公司未能在2024年6月30日前实现在上海或深圳证券交易所挂牌上市或以投资方同意的估值被上市公司并购。

据周六福此次在港交所最新发布的招股书披露，2023年11月至2024年1月，周六福实际控制人李伟柱等与当时的相关股东签订股权转让协议，回购了相关股东当时持有的绝大部分股权，总计耗资约1.64亿元。

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编辑：小茉

审核：木鱼

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